Визначення терміну «Тісні зв'язки»

До літери «Т»
Тісні зв'язки
Тісні зв'язки
- відносини між:
а) асоційованою компанією та юридичною особою, щодо якої вона є асоційованою;
б) двома або більше юридичними особами, пов'язаними контролем;
в) двома або більше юридичними особами, пов'язаними істотною участю;
г) спорідненими особами.
ЗАКОН УКРАЇНИ Про ринки капіталу та організовані товарні ринки (ст.2)м.Київ, 23 лютого 2006 року N 3480-ІV
"Тісні зв'язки" означає ситуацію, у якій дві чи більше фізичних чи юридичних осіб пов'язані відносинами контролю чи часткою участі, або ситуація, у якій дві або більше фізичних чи юридичних осіб пов'язані з однією і тією самою особою довготривалими відносинами контролю.
ДИРЕКТИВА ЄВРОПЕЙСЬКОГО ПАРЛАМЕНТУ І РАДИ 2002/87/ЄС від 16 грудня 2002 року про додатковий нагляд за кредитними установами, страховими компаніями та інвестиційними фірмами, що належать до фінансового конгломерату, та про внесення змін до директив Ради 73/239/ЄЕС, 79/267/ЄЕС, 92/49/ЄЕС, 92/96/ЄЕС, 93/6/ЄЕС та 93/22/ЄЕС, а також до директив Європейського Парламенту і Ради 98/78/ЄC та 2000/12/ЄС (ст.2) 16.12.2002( див. текст )
"Тісні зв'язки" означає ситуацію, у якій дві або більше фізичних чи юридичних осіб пов'язані в будь-який із зазначених нижче способів:
(i) "участь" означає володіння, пряме чи шляхом контролю, 20% або більше прав голосу чи капіталу компанії; або
(ii) "контроль" означає відносини між "материнською компанією" та "дочірньою компанією", як означено у статтях 1 і 2 Сьомої Директиви Ради 83/349/ЄЕС від 13 червня 1983 року на підставі статті 54(3)(g) Договору про консолідовану звітність (- 1) та у всіх випадках, зазначених у статті 1(1) та (2) Директиви 83/349/ЄЕС, або подібні відносини між будь-якою фізичною чи юридичною особою та компанією.
ДИРЕКТИВА ЄВРОПЕЙСЬКОГО ПАРЛАМЕНТУ І РАДИ 2009/65/ЄС від 13 липня 2009 року про узгодження законів, підзаконних нормативно-правових актів і адміністративних положень щодо компаній колективного інвестування в переказні цінні папери (UCITS) (нова редакція) (Текст стосується ЄЕП) (ст.2) 13.07.2009 ( див. текст )
"Тісні зв'язки" означає ситуацію, у якій дві або більше фізичних чи юридичних осіб пов'язані за допомогою контролю чи участі, або ситуацію, у якій дві або більше фізичних чи юридичних осіб пов'язані з однією і тією самою особою довготривалими відносинами контролю.
ДИРЕКТИВА ЄВРОПЕЙСЬКОГО ПАРЛАМЕНТУ І РАДИ 2009/138/ЄС від 25 листопада 2009 року про започаткування та ведення діяльності у сфері страхування та перестрахування(Платоспроможність II) (нова редакція) (Текст стосується ЄЕП)(ст.13) 25.11.2009 ( див. текст )
"Тісні зв'язки" означає ситуацію, за якої дві або більше фізичних чи юридичних осіб пов'язані:
(i) участю, а саме володінням, прямо або шляхом здійснення контролю, 20 % або більше прав голосу чи капіталу підприємства;
(ii) контролем, а саме відносинами між материнською компанією і дочірньою компанією, як зазначено в статті 1 Сьомої директиви Ради 83/349/ЄЕС від 13 червня 1983 року про консолідовану звітність (-22), чи подібними відносинами між фізичною або юридичною особою та підприємством; для цілей цього пункту дочірню компанію дочірньої компанії необхідно також вважати дочірньою компанією материнської компанії таких дочірніх компаній.
Ситуацію, за якої двоє або більше фізичних чи юридичних осіб постійно пов'язані з тією самою особою відносинами контролю, необхідно також розглядати як "тісні зв'язки" між такими особами.
ДИРЕКТИВА ЄВРОПЕЙСЬКОГО ПАРЛАМЕНТУ І РАДИ 2011/61/ЄС від 8 червня 2011 року про керуючих альтернативними інвестиційними фондами та про внесення змін і доповнень до директив 2003/41/ЄС і 2009/65/ЄС та регламентів (ЄС) № 1060/2009 і (ЄС) № 1095/2010 (ст.4) 08.06.2011 ( див. текст )
"Тісні зв'язки" означає ситуацію, в якій дві чи більше фізичних чи юридичних осіб пов'язані в будь-який із зазначених нижче способів:
(a) участь у формі володіння, прямого чи шляхом контролю, 20 чи більше відсотками прав голосу або капіталу суб'єкта господарювання;
(b) контроль;
(c) постійний зв'язок обох або усіх зазначених осіб з однією третьою особою на основі відносин контролю.
Регламент Європейського Парламенту і Ради (ЄС) № 575/2013від 26 червня 2013 року про пруденційні вимоги для кредитних установ та про внесення змін до Регламенту (ЄС) № 648/2012 (Текст стосується ЄЕП) (ст.4) 26.06.2013( див. текст )
"Тісні зв'язки" означає ситуацію, у якій дві або більше фізичних чи юридичних осіб пов'язані в будь-який із зазначених нижче способів:
(a) участь у формі володіння, прямого чи шляхом контролю, 20 чи більше відсотками прав голосу або капіталу суб'єкта господарювання;
(b) "контроль", що означає відносини між материнською і дочірньою компаніями у всіх випадках, зазначених у статті 22(1) і (2) Директиви 2013/34/ЄС, або подібні відносини між будь-якою фізичною чи юридичною особою та суб'єктом господарювання, при цьому будь-яка дочірня компанія дочірньої компанії також вважається дочірньою компанією материнської компанії, яка очолює ці суб'єкти господарювання;
(c) постійний зв'язок їх обох або їх усіх з однією особою на основі відносин контролю.
ДИРЕКТИВА ЄВРОПЕЙСЬКОГО ПАРЛАМЕНТУ І РАДИ 2014/65/ЄС від 15 травня 2014 року про ринки фінансових інструментів та про внесення змін до Директиви 2002/92/ЄС та Директиви 2011/61/ЄС(нова редакція) (Текст стосується ЄЕП) (ст.4) 15.05.2014 ( див. текст )
"Тісні зв'язки" означає тісні зв'язки, як означено у статті 4(1)(35) Директиви 2014/65/ЄС.
РЕГЛАМЕНТ ЄВРОПЕЙСЬКОГО ПАРЛАМЕНТУ І РАДИ (ЄС) № 600/2014 від 15 травня 2014 року про ринки фінансових інструментів та про внесення змін до Регламенту (ЄС) № 648/2012 (Текст стосується ЄЕП) (ст.2) 15.05.2014 ( див.текст )
"Тісні зв'язки" означає тісні зв'язки, як означено у статті 13 пункт 17 Директиви 2009/138/ЄС.
ДИРЕКТИВА ЄВРОПЕЙСЬКОГО ПАРЛАМЕНТУ І РАДИ (ЄС) 2016/97 від 20 січня 2016 року про розповсюдження страхових послуг (нова редакція) (Текст стосується ЄЕП) (ст.2) 20.01.2016( див. текст )
"Тісні зв'язки" означає тісні зв'язки, як означено в пункті (35) статті 4 (1) Директиви 2014/65/ЄС.
ДИРЕКТИВА ЄВРОПЕЙСЬКОГО ПАРЛАМЕНТУ І РАДИ (ЄС) 2019/2034 від 27 листопада 2019 року про пруденційний нагляд за інвестиційними фірмами та про внесення змін до директив 2002/87/ЄС, 2009/65/ЄС, 2011/61/ЄС, 2013/36/ЄС, 2014/59/ЄС та 2014/65/ЄС (Текст стосується ЄЕП) (ст.3) 27.11.2019 ( див. текст )
"Тісні зв'язки"
- ситуація, коли дві або більше фізичні чи юридичні особи пов'язані:
(a) участю, що означає володіння, пряме або шляхом здійснення контролю, 20% або більше прав голосу або капіталу суб'єкта підприємницької діяльності, або
(b) контролем, що означає відносини між материнською компанією і дочірньою компанією, в усіх випадках, передбачених пунктами 1 і 2 статті 1 Директиви 83/349/ЄЕС, або подібні відносини між будь-якою фізичною або юридичною особою та суб'єктом підприємницької діяльності; будь-яка дочірня компанія дочірньої компанії також вважається дочірньою компанією материнської компанії, яка стоїть на чолі цих компаній.
Тісним зв'язком також вважається ситуація, коли дві або більше фізичних або юридичних особи постійно пов'язані з однією і тією ж самою особою відносинами з приводу здійснення контролю.
Директива 2000/12/ЄС Європейського Парламенту та Ради "Щодо започаткування діяльності кредитних установ та її ведення" від 20 березня 2000 року (ст.1) м.Брюссель, 20 березня 2000 року ( див. текст )
До літери «Т»
Словник створено і підтримується за допомогою ipLex – сучасної бази даних нормативно-правової, судової та довідкової інформації
30 днiв передплати безкоштовно!Оберiть свiй пакет вiд «Дебету-Кредиту»
на мiсяць безкоштовно!Спробувати

Останні новини

Усі новини
Усі новини

Поставити запитання

фахівцям редакції «Дебет-Кредит»

Моє запитання

Журнали «Дт-Кт»

Усі статті

Головне за тиждень

від редакції «Дебет-Кредит»

Останні консультації

Усі консультації
Усі консультації

Семінари для бухгалтерів

Усі семінари

Перевір свого контрагента:

сервіс надано OpenDataBot

Зараз коментують