Визначення терміну «Ризик-орієнтований підхід»
Ризик-орієнтований підхід
Ризик-орієнтований підхід
- це визначена банком система з управління ризиками легалізації кримінальних доходів/фінансування тероризму та вжиття ним відповідних заходів у спосіб та обсяги, які забезпечують ефективну мінімізацію таких ризиків залежно від їх рівня.
ПРАВЛІННЯ НАЦІОНАЛЬНОГО БАНКУ УКРАЇНИ ПОСТАНОВА Про затвердження Положення про здійснення банками фінансового моніторингу (Положення, п.2) 26.06.2015 № 417
Словник створено і підтримується за допомогою ipLex – сучасної бази даних нормативно-правової, судової та довідкової інформації
30 днiв передплати безкоштовно!Оберiть свiй пакет вiд «Дебету-Кредиту» на мiсяць безкоштовно!Спробувати
Останні новини
- 22 вересня потрібно буде подати податкову звітність за серпень 2025 року. Зокрема, єдину звітність з ПДФО, ВЗ та ЄСВ та декларації з ПДВ, акцизу, плати за землю та ренти. Але виконати свій обов'язок можна й після війни, якщо зараз немає такої можливостіСьогодні 16:118
- Військові частини, які виконують бойові завдання на фронті, можуть закуповувати вживані транспортні засоби за спрощеною процедурою. Йдеться насамперед про пікапи, а також квадроцикли та мотоциклиСьогодні 15:498
- Визначено порядок розподілу орендної плати протягом одного року з дня набрання чинності постановою для держпідприємств, які перетворюються на акціонерні товариства чи товариства з обмеженою відповідальністю зі 100% держчасткоюСьогодні 15:3211
- Основну інформацію для притягнення до відповідальності, а також для оскарження несуть ті документи, які водій ТЗ або інша компетентна особа перевізника надає в момент виявлення порушення під час рейдової перевіркиСьогодні 15:1124
- Реєстр створює для бізнесу “єдине вікно” отримання довкіллєвих дозволів, при цьому забезпечуючи громадськості відкритий доступ до екоданихСьогодні 14:439
- Рішення НБУ щодо збереження ставки на рівні 15,5% дасть змогу підтримувати належні монетарні умови для стійкості валютного ринку, контрольованості очікувань і приведення інфляції до цілі 5%. Його було прийнято на відповідному засіданні Правління НБУ 11 вересняВажливоСьогодні 14:0236
- Продавці на OLX, Rozetka, Prom та маркетплейсах з 2026 року сплачуватимуть 5% податку. Оприлюднено тексти урядових законопроєктів, які запускають автоматичний обмін даними з ДПСВажливоСьогодні 14:014241
- Мінагрополітики затвердило на вересень мінімально допустимі експортні ціни на товари, що класифікуються за кодами згідно з УКТЗЕД 0409 00 00 00, 0802 31 00 00, 0802 32 00 00, 1001, 1002, 1003, 1004, 1005, 1201, 1205, 1206 00, 1507, 1512, 1514, 2306Сьогодні 13:4427
- Підписаним Президентом Законом передбачено, що на період воєнного стану роботодавець може ініціювати зупинення дії окремих положень колективного договоруСьогодні 13:09869
- Трудовий кодекс має відповідати стандартам МОП і потребам післявоєнної відбудови: позиція профспілокПоточна редакція Трудового кодексу, попри 6 консультацій під егідою МОП, досі не відповідає її стандартам і зобов’язанням Меморандуму щодо реформування трудового законодавстваСьогодні 13:0020
- У заяві потрібно вказати підставу реєстрації, а в другому аркуші — обсяг оподатковуваних операцій. Якщо бізнес працює менше року, зазначаються дані від дати державної реєстраціїСьогодні 12:3121
- Нацбанк розширив перелік ознак зношених банкнот і дозволив надсилати акти про розбіжності банкам та інкасаторським компаніям засобами електронного зв'язку. Зміни діятимуть з 10 жовтня 2025 рокуСьогодні 12:22396
- До кінця 2025 р. у застосунку Дія з'явиться EUDI Wallet – європейський е-гаманець, щоб українці й бізнес користувалися е-ідентифікацією за стандартами ЄС в Україні. Передбачається, що у 2026-2027 рр. українці зможуть офіційно купувати та продавати криптовалютуСьогодні 12:01398
- ДПС затвердила Перелік платників податків з високим рівнем добровільного дотримання податкового законодавства станом на серпень 2025 року. До нього включено 7149 платників податківСьогодні 11:5556
- Кабмін оновив умови виплати щорічної грошової винагороди за сумлінну працю вчителям. Відтепер вона має виплачуватися усім педагогічним працівникам усіх закладів і установ незалежно від відомчого підпорядкуванняСьогодні 11:42158
- Мінцифри погодилося продовжити тестовий період для еАкцизу до 1 листопада 2026 року, щоб уникнути будь-яких ризиків під час переходу. Відповідне рішення внесено до профільного комітету Верховної РадиСьогодні 11:25411
- Законодавством про працю не визначено обов'язковості внесення запису до трудової книжки про увільнення працівника від виконання роботи за трудовим договором на час проходження ним військової службиСьогодні 11:09932
- Платник ПДФО, який навчається в аспірантурі, є здобувачем вищої освіти і, відповідно, має право на податкову знижку за витратами щодо навчання в аспірантурі за кожний повний або неповний місяць навчання протягом звітного рокуСьогодні 10:2031
- Договір ЦПХ з водієм є прямим порушенням законодавства, яке може коштувати вашому бізнесу не лише репутації, а й значних фінансових втрат. І штраф у 80 000 гривень — лише верхівка айсбергаСьогодні 10:11122
- Кабмін чітко визначив коло осіб, які мають право на такі відпустки, зокрема спортсмени, включені до складу національної збірної команди на відповідний рік, та спортивні судді. Для інших умови визначатиме трудовий чи колективний договірСьогодні 10:1029
Журнали «Дт-Кт»
- Як бізнесу реагувати на запит органу ДПС: поради, вимоги та ризики
- Проводити камеральну перевірку може й один інспектор!
- Реєстрація РК на зменшення ПДВ: на що звернути увагу?
- Журнал обліку результатів перевірки стану військового обліку на підприємстві: інструкція з ведення
- Неоплачувані відпустки: правила надання у 2025 році
- Класифікатор професій: алгоритм користування
Головне за тиждень
від редакції «Дебет-Кредит»
Семінари для бухгалтерів
- Поновлення термінів позовної давності вже із 4 вересня 2025 року!!!! Як підготуватися до змін у цку та запобігти податковим ризикам
Лектор: Губіна І.А.
12 вересня, пʼятниця - Заборгованості в умовах воєнного стану: повернення до перебігу термінів позовної давності. Як позбутися податкових ризиків дисконтування, резерв сумнівних боргів, оподаткування та списання проблемні контрагенти рф та рб заборгованості працівників...
Лектор: Губіна І.А.
15 вересня, понеділок - Бронювання та Військовий облік: важливі зміни! Зміни з 31 липня щодо ведення військового обліку (додатки 2, 5, 6) Нове! Базова військова служба з 1 вересня
Лектор: Мойсеєнко Т.
16 вересня, вівторок - Організація, облік та оподаткування операцій з нерезидентами. Особливості зед-діяльності під час воєнного стану
Лектор: Самарченко Олена
16 вересня, вівторок
Перевір свого контрагента:
сервіс надано OpenDataBot
Зараз коментують
- Добрий день, якщо немає найманого працівника?Нові вимоги до зарплати для роздрібної торгівлі з 1 жовтня 2025 року
- Дякую за детальні пояснення.Як порахувати мінімальне податкове зобов’язання (МПЗ) у 2025 році: поради експерта
- Як вимірювати відстань, чи є 50 км?Нові вимоги до зарплати для роздрібної торгівлі з 1 жовтня 2025 року