Визначення терміну «Первинний фінансовий моніторинг»
Первинний фінансовий моніторинг
Первинний фінансовий моніторинг
- сукупність заходів, які здійснюються суб'єктами первинного фінансового моніторингу і спрямовані на виконання вимог цього Закону, нормативно-правових актів суб'єктів державного фінансового моніторингу, що включають, зокрема, проведення обов'язкового та внутрішнього фінансового моніторингу.
ЗАКОН УКРАЇНИ Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення (ст.1) м. Київ, 14 жовтня 2014 року № 1702-VІІ
Первинний фінансовий моніторинг
- сукупність заходів, які вживаються суб'єктами первинного фінансового моніторингу і спрямовані на виконання вимог законодавства у сфері запобігання та протидії.
Словник створено і підтримується за допомогою ipLex – сучасної бази даних нормативно-правової, судової та довідкової інформації
30 днiв передплати безкоштовно!Оберiть свiй пакет вiд «Дебету-Кредиту» на мiсяць безкоштовно!Спробувати
Останні новини
- Якщо у прийнятому рішенні відсутні ставки, що відповідають типу (коду) об’єкта нерухомості, то з метою уточнення інформації платникам податків слід звертатися безпосередньо до таких органів місцевого самоврядуванняСьогодні 14:532
- Якщо працівнику завдано шкоди через нещасний випадок на роботі, – він має право на відшкодування. У разі смерті працівника страхові виплати можуть отримати члени його сім’ї. Які види страхових виплат передбачені та як їх отримати?Сьогодні 14:367
- Платникам ЄП 1, 2 груп, у яких військовий збір автоматично нараховує ДПС, або платникам єдиного податку 3 групи без діяльності не потрібно подавати декларацію за оновленою формоюСьогодні 14:197
- Хто є податковим агентом і які обов’язки він має щодо подання звітності? Чи всі роботодавці зобов’язані подавати щомісячну єдину звітність з ЄСВ, ПДФО та ВЗ? Які штрафи передбачено за неподання або несвоєчасне подання єдиної звітності?АналітикаСьогодні 13:4883
- Заяву про реєстрацію ПРРО подають за формою №1‑ПРРО (J/F 1316605) із зазначенням даних про місцезнаходження відокремленого підрозділу (філії) за своїм основним місцем обліку як платника податківСьогодні 13:328
- У разі настання тимчасової непрацездатності, зумовленої хворобою, одним із основних чинників, що впливає на право особи на отримання матеріального забезпечення, є наявність відповідного страхового стажуСьогодні 13:0847
- Виключено з переліку інформації, що вноситься до реєстру, розбіжності між відомостями про КБВ клієнта, які містяться в ЄДР, та інформацією про нього, отриманою суб’єктом первинного фінмоніторингу у результаті проведення належної перевірки клієнтаСьогодні 12:5934
- Щоби відпустки не стали головним болем бухгалтерів та роботодавців, редакція «Дебету-Кредиту» підготувала добірку з найкращих і найпопулярніших матеріалів на цю темуСьогодні 12:564 774
- У червні для тих, хто обрав базовий місяць - грудень 2024 слід індексувати вдруге. Тим, хто дослухався порад Мінсоцполітики і базовим місяцем вважає січень 2025, індексувати зарплату в червні ще не потрібно. Розповімо про обидва варіанти, а рішення – за вамиВажливоСьогодні 12:279 031
- Якщо жінка працює на кількох роботах, зараз на кожній з них вона має право отримати допомогу у зв’язку з вагітністю та пологами. Але розрахунок допомоги проводиться за кожним місцем роботи окремо, тому розмір виплати за кожним місцем роботи може відрізнятисяАналітикаСьогодні 12:1835
- Виключення госпсуб’єкта з реєстру платників ПДВ може відбуватися з різних причин. Розгляньмо підстави для анулювання, відповідні дати та процедуру, яку необхідно пройти платнику податку в разі добровільного або примусового припинення статусу платника ПДВАналітикаСьогодні 12:091 682
- Виграшем (призом) є кошти, які підлягають виплаті (видачі) гравцю у разі його виграшу в азартну гру. Тому оподаткуванню ПДФО та військовим збором підлягає вся сума коштів, що виплачується (перераховується) фізичній особіСьогодні 12:0328
- Першим звітним періодом для розрахунку гарантованого ПЗ з акцизу є травень 2025 року, декларацію з акцизу за який будемо подавати до 20 червня 2025 року включно. Відповідно й всі інші платники акцизу повинні будуть звітувати по-новому також за травеньСьогодні 11:29170
- Слідством встановлено, що службові особи підприємств впродовж тривалого часу занижували ПДВ, не здійснювали реєстрацію податкових накладних на покупців – платників ПДВ та на умовний продаж товарівСьогодні 11:1471
- Бронювання працівників для підприємств із керівниками-іноземцями проводитимуть за окремим механізмомМінцифри розробляє альтернативний механізм внесення даних до реєстрів підприємствами із керівниками-іноземцями: критично важливі компанії подаватимуть інформацію про бронювання до держоргану, який самостійно вноситиме ці дані в “Дію”Сьогодні 10:41167
- ВС наголосив, що статус фіктивного, нелегального підприємства є несумісним зі здійсненням легальної госпдіяльності. Госпоперації таких підприємств не можуть бути легалізовані, навіть якщо формально підтверджені договорами та документами бухоблікуСьогодні 10:30625
- Листи надходять з темою «Запит документів ГУ ДПС України: *НАЗВА ОРГАНІЗАЦІЇ*» та вкладенням у вигляді PDF-файлу. Вони містять у собі посилання на сервіс, де розміщено JS-скрипт «Запит ГУ ДПС України СЕД 22.05.2025- 0048811.pdf.js»Сьогодні 10:071 4502
- Платники ЄП 4 групи мають право відкоригувати нараховані за відповідні минулі звітні періоди ПЗ з площ земельних ділянок, які після набрання чинності Законом №3050 визнані такими, що перебувають у консерваціїСьогодні 09:5916
- СПО профспілок оприлюднив законопроєкт щодо збереження мінімальної пенсійної виплати після проведення відрахування з пенсії, індексації пенсій окремим категоріям осіб та уточнення способу внесення змін до деяких законів УкраїниСьогодні 09:55580
- При здійсненні платником ПДВ повернення (передачі) власнику товару після проведення гарантійного ремонту об’єкта оподаткування ПДВ не виникає, тож обов’язок щодо нарахування ПЗ з ПДВ у такого платника за вказаною операцією відсутнійСьогодні 09:3240
Журнали «Дт-Кт»
- Декларація екологічного податку: інструкція зі складання та подання
- Відшкодування комунальних послуг та його оподаткування — погляд юриста
- Списання сировини за середніми нормами: як обґрунтувати перед ДПС?
- Суму нарахованого вам податку на нерухомість за 2024 рік можна побачити в Е-кабінеті!
- ФОП надає послуги або виконує роботи: чи потрібен товарний облік?
- Як повернути реєстраційний ліміт після поновлення судом реєстрації платником ПДВ?
Головне за тиждень
від редакції «Дебет-Кредит»
Семінари для бухгалтерів
- Транспортно-експедиторська діяльність: основні акценти в оподаткуванні. Експорт. Імпорт
Лектор: Величко В.В.
27 травня, вівторок - Зміни в бронюванні з 16.04.2025: новий порядок та правила! Нові правила розрахунку кількості військовозобов’язаних для квоти 50% з метою бронювання Зменшення кількості військовозобов’язаних
Лектор: Мойсеєнко Т.
27 травня, вівторок - Відрядження: від авансу до звіту. Воєнні особливості та «класика» відряджень, платіжні картки, роумінг, добові, послуги ФОП, авансові звіти, підзвітні розрахунки, представницькі витрати, відрядження дистанційників
Лектор: Губіна І.А.
28 травня, середа - Мінімізація, оптимізація та планування податку на прибуток, ПДВ та ПДФО/військового збору: як зберегти кошти підприємства, не порушуючи податкового законодавства
Лектор: Самарченко О.Р.
29 травня, четвер
Перевір свого контрагента:
сервіс надано OpenDataBot
Зараз коментують
- Доброго дня! ТОВ отримало статус критичного у квітні 2025 в Мінекономіки. Чи потрібно подавати дані до Мінекономіки? Витяг про стан розрахунків з бюджетом було подано при формуванні звернення критично важливого підприємства .До 28 травня критично важливі підприємства мають надати дані до Мінекономіки: кого це стосується?
- І мені приходив аналогічний лист вчора. Найцікавіше, що він зник десь через хвилин 10 після того, як був відкритий. Порадьте, що робити в такому випадку? Як перевірити, чи існує загроза? Антивірус загрози не виявляє, але прекрасно розумію, що це не означає, що все ок. Хто стикався, підкажіть що робити?Будьте обережні! Шахраї здійснюють фейкову розсилку від імені ДПС
- Доброго дня чи мають право звільнити зробити,жінку якщо є двоє дітей студенти .При реорганізації закладуУ яких випадках не можна звільняти жінку?