Визначення терміну «Фінансові операції, що підлягають фінансовому моніторингу»
Словник створено і підтримується за допомогою ipLex – сучасної бази даних нормативно-правової, судової та довідкової інформації
30 днiв передплати безкоштовно!Оберiть свiй пакет вiд «Дебету-Кредиту» на мiсяць безкоштовно!Спробувати
Останні новини
- Оновлено Критерії, за якими здійснюється визначення підприємства, установи, організації, які мають важливе значення для забезпечення потреб територіальних громад Харківської областіСьогодні 14:170
- Замовчування може призвести до ускладнення розслідування, проблем із встановленням зв’язку випадку з виробництвом або навіть необхідності доводити цей факт у судовому порядкуСьогодні 14:108
- Здійснюючи свою діяльність, громадянин-підприємець не перебуває у трудових відносинах, і це означає, що трудова книжка на нього не ведетьсяСьогодні 13:4521
- Ухвалена Стратегія враховує складні виклики воєнного стану, потреби післявоєнного відновлення, стан реалізації попередньої Стратегії та спрямована на трансформацію системи управління держфінансами України відповідно до європейських стандартівСьогодні 13:2716
- Уряд оновлює критерії визначення критично важливих підприємств. Усіх їх зібрали у зручних таблицях. Станом на 26 лютого оновлено критерії для Харківської областіСьогодні 13:1654 7009
- Встановивши випробування вагітній жінці чи одинокій матері за наявності дитини віком до 14 років або дитини з інвалідністю, роботодавець буде позбавлений права звільнити їх зі своєї ініціативи за непроходження випробуванняСьогодні 13:0919
- За словами Гетманцева, на сьогодні немає жодних підстав коментувати питання запровадження ПДВ для ФОПів, бо немає предмета коментування. Але водночас із такою позицією Уряду шанси на прийняття такого документа суттєво знижуютьсяСьогодні 12:5055
- У галузі тимчасового розміщування та організації харчування зафіксовано найвищий показник незадекларованої праці – 40,4 % від загальної кількості зайнятих у цій сфері, що становить близько 200 тис. осіб, тобто фактично кожен другий працівник працює неофіційноСьогодні 12:3117
- Слова «оригінал декларації про відповідність» мають бути наведені в мовній версії, завіреній виробником (уповноваженим представником). Якщо не існує оригіналу декларації про відповідність, складеної українською мовою, її переклад повинен надавати виробникСьогодні 12:0715
- Кошти, які надаються комунальному підприємству на безповоротній основі для власної діяльності (наприклад, зарплата, придбання матеріалів, оплата комунальних послуг, енергоносіїв), ПДВ не обкладаютьсяСьогодні 11:5422
- Якщо субʼєкт господарювання вважає за доцільне добровільно зареєструватися як платник ПДВ, така реєстрація здійснюється за його заявоюСьогодні 11:3228
- За законом банки повинні зберігати інформацію про фінансові операції клієнтів не менше 5 років. Проте за який саме період надавати таку інформацію клієнтам, особливо колишнім, кожен банк вирішує самостійноАналітикаСьогодні 11:20385
- Обов’язок звітування про КІК поширюється на українських юридичних осіб, які визнаються контролюючими особами щодо контрольованих іноземних компанійСьогодні 11:0835
- Найчастіше офіційно працевлаштовують адміністраторів, офіціантів та барменів. Водночас дуже часто непублічний персонал – прибиральники, вантажники чи охоронці – працюють без оформленняСьогодні 10:5723
- Штрафи за фінансові порушення планують суттєво підвищити: для першого порушення — зі 136–255 грн до 850–1190 грн, для повторного — зі 170–340 грн до 1020–1360 грнСьогодні 10:5660
- Письмова форма договору не є обов’язковою для більшості госпоперацій. Відмова від підпису актів автоматично змусить бізнес переходити на письмові договори. Тривалістю це точно довше, ніж підписати автоматично складений у бухгалтерській системі актСьогодні 10:251 345
- ФОПи першої, другої та четвертої груп ЄП мають сплачувати 10 % від мінімальної заробітної плати, встановленої на 1 січня звітного року (у 2026 році розмір щомісячного авансового внеску – 864,7 грн)Сьогодні 10:0753
- Держстат затвердив форму №1-КЗР (місячна) "Звіт про діяльність колективного засобу розміщення". Її подають ФОПи територіальному органу Держстату. Вперше — за січень 2027 року (до 15.02.2027)Сьогодні 09:5726
- Законопроєктом №8143 передбачено індивідуальні домогосподарства (одна особа) та інституційні (наприклад, люди у соцзакладах). Кількість членів домогосподарства не обмежуєтьсяСьогодні 09:5330
- Нестабільне електропостачання або його відсутність не дає своєчасно подати звіти, зареєстувати ПН тощо... Чи можна уникнути штрафів? Розглянемо, що каже Мінфін, ПКУ та що робити платнику податків, щоб підтвердити неможливість виконання податкових обовʼязківАналітикаСьогодні 09:30906
Журнали «Дт-Кт»
- Присвоєння платникові ПДВ ризикового статусу: на яку дату можливе?
- Коментарі в соцмережах — не доказ для штрафів щодо РРО/ПРРО
- Що має міститися в наказі про призначення фактичної перевірки як підстава проведення перевірки?
- Чи повинен ФОП проводити інвентаризацію в разі крадіжки товару?
- Анулювання платника єдиного податку — за КВЕД чи за фактичну діяльність?
- Строк для накладення дисциплінарних стягнень на працівників у разі триваючих порушень
Головне за тиждень
від редакції «Дебет-Кредит»
Семінари для бухгалтерів
- Земля - 2026. (Суб) Оренда землі. Купівля-продаж. МПЗ. Договори. Укладання. Зміна умов. Авто/Пролонгація & Розірвання. Орендна плата. Переважне право. Реєстрація прав
Лектор: Кіпріянова Вікторія
27 лютого, пʼятниця - DiiaCity - податкові пільги. Виплати (по операціям). Винагороди. ГІГ-контракти. ФОП. Фрілансери. Спец.умови - Прибуток, ПнВК. Зарплата (ПДФО, ЄСВ). Звітність. Декларація. Для IT і НЕ IT-компаній
Лектор: Красноухов К.
4 березня, середа - Організація, облік та оподаткування операцій з нерезидентами Особливості ЗЕД-діяльності під час воєнного стану Аналіз останніх змін податкового законодавства
Лектор: Самарченко О.Р.
4 березня, середа - Бронювання-2026: як підготувати документи для статусу критично важливих. Перевищення лімітів бронювання: в які строки розбронювати та чи впливатиме це на критичність
Лектор: Мойсеєнко Т.
5 березня, четвер
Перевір свого контрагента:
сервіс надано OpenDataBot
Зараз коментують
- Ярослав Иванович діяльність, яка вказана у Вашому витягу платника єдиного податкуФОП здійснює онлайн-торгівлю: яка адреса має бути зазначена в Реєстрі платників єдиного податку?
- Вибачте, помилилась, 600 євро, а не 650. "Тобто, залишок до повернення становитиме: 600-4*70-250-23 = 47 Євро?"Повернення невикористаних підзвітних коштів за п. 170.9 ПКУ: терміни, штрафи та три практичні приклади
- Добрий день. Чи може редакція описати наступну ситуацію: працівник отримав аванс 600 євро для відрядження до Німеччини, термін відрядження 4 доби, добові 70 євро. Оскільки добиратись до місця відрядження працівник змушений через сусідні країни, то ним здійснено витрати на проживання , що підтверджені документально, в Польщі (наприклад) 100 злотих і в Німеччині 250 Євро (проїзд, проживання). Питання: чи можна обрахувавши по крос-курсу 100 злотих (це приблизно 23 Євро) вирахувати їх з отриманого авансу в євро? Тобто, залишок до повернення становитиме: 650-4*70-250-23 = 47 Євро?Повернення невикористаних підзвітних коштів за п. 170.9 ПКУ: терміни, штрафи та три практичні приклади