Визначення терміну «Фінансовий стан»
Фінансовий стан
Фінансовий стан
- сукупність показників, що відображають фактичну наявність, розміщення та/або використання активів клієнта банку, а також його потенційні й реальні фінансові можливості, розпорядження якими згідно із законодавством України дає змогу проводити або ініціювати проведення фінансових операцій на відповідні суми.ПРАВЛІННЯ НАЦІОНАЛЬНОГО БАНКУ УКРАЇНИ ПОСТАНОВА Про затвердження Положення про здійснення банками фінансового моніторингу (Положення, п.2) 26.06.2015 № 417 (див. текст)
Словник створено і підтримується за допомогою ipLex – сучасної бази даних нормативно-правової, судової та довідкової інформації
30 днiв передплати безкоштовно!Оберiть свiй пакет вiд «Дебету-Кредиту» на мiсяць безкоштовно!Спробувати
Останні новини
- За порушення строків розрахунків нараховується пеня у розмірі 0,3% від суми заборгованості за кожен день прострочення, але не більше від 100% суми боргу. Перевірки здійснюються виключно за наявності інформації від банків про порушення валютного законодавстваСьогодні 13:444
- Якщо термін виконання зобов'язань (конкретна календарна дата) визначений умовами договору, то положення законодавства щодо перенесення строку виконання зобов'язання, який припадає на вихідний день, не підлягають застосуваннюСьогодні 13:289
- Оновити дані можна для себе або своєї дитини. Достатньо мати РНОКПП і один із біометричних документів у Дії — ID-картку чи закордонний паспортСьогодні 13:0225
- Коктейлі (глінтвейн, «гаряче вино» тощо), виготовлені з використанням виключно столових вин, не є столовими винами. Тому ліцензія на роздрібну торгівлю алкоголем для такої діяльності необхіднаСьогодні 12:5513
- Для тих, хто очікує продовження пільги на електрокари ще на один рік - не очікуйте. Попри врахування правки в Раді її було відхилено Урядом. Шанс це змінити - мінімальний. Про це повідомив Я. ЖелезнякСьогодні 12:36356
- В які строки та за якою формою треба обов'язково затвердити графік відпусток на 2026 рік? Який алгоритм розроблення цього документа? Чи треба ФОПам складати графік відпусток? Які є нюанси його оформлення? Відповіді на ці питання – у статтіАналітикаСьогодні 12:3065
- Уповноважена особа юридичної особи у разі тимчасової відсутності керівника має право підписати заяву за ф. №1-ОПП на підставі довіреності від імені юридичної особи за умови, що така довіреність видана органом юрособиСьогодні 12:2517
- Вже скоро українці зможуть отримувати нотаріальні послуги просто у смартфоні. Разом з партнерами готуємо запуск е-Нотаріату — єдиної цифрової екосистеми для нотаріусівСьогодні 12:0832
- Уряд запроваджує три нові програми для допомоги громадянам, вразливим категоріям населення та підтримки транспортної інфраструктури в умовах повномасштабного вторгнення. Це разова допомога 1000 грн, адресна – 6500 грн для вразливих категорій та «УЗ-3000»Сьогодні 11:5557
- Зокрема, РФС розглянула питання потенційного оподаткування прибутку банків за підвищеною ставкою 50% у 2026 році. Члени Ради РФС погодилися з переліком ризиків, які створює реалізація цієї ініціативиСьогодні 11:2717
- Якщо YouTube розміщує рекламу, яка рекламує діяльність фізичної особи – підприємця, то кошти, отримані від такої реклами, можуть включатися до доходу платника єдиного податку за умови дотримання вимогСьогодні 11:1024
- Спільно з Держстатом презентували новий цифровий портал із вбудованим ШІ-асистентом StatGPT. Тепер бізнес, аналітики та журналісти швидше знаходитимуть потрібні дані — без складної термінології та багатогодинного пошуку в таблицяхСьогодні 10:4539
- Ми вже розглядали процедури звільнення за власним бажанням та за угодою сторін. Але питання все ж залишилися: що краще для працівника та для роботодавця, а також які ризики такого вибору для обох сторін?АналітикаСьогодні 10:301 609
- Голова ДПС разом із керівництвом БЕБ оприлюднили рейтинг найпоширеніших порушень у ФОПів. Розбираємо кожен штраф детально — від касових апаратів до схем дроблення бізнесуСьогодні 10:2079
- За доопрацьованим проєктом держбюджету доходи зростуть на 27,8 млрд грн за рахунок підвищення ставки податку на прибуток для банків з 25% до 50%. А збільшені видатки підуть на поетапне підвищення зарплат вчителям шкіл та викладачам ЗВО та фахових коледжівВажливоСьогодні 10:02117
- Метою прийнятого закону є системне оновлення інституту особистих немайнових прав, створення сучасної та ефективної системи правового захисту нематеріальних благ, а також гармонізації цивільного законодавства з європейськими стандартамиСьогодні 09:5920
- Чи впливає на показники СЕАРП та СЕ при оформленні додаткової МД, якою змінено код УКТ ЗЕД пального?Якщо обсяги пального, зазначені в додатковій митній декларації, на дату складання розрахунку коригування акцизної накладної за даними СЕАРП та СЕ реалізовано повністю кінцевому споживачу, розрахунок коригування не складаєтьсяСьогодні 09:2627
- У разі потреби строк розслідування може бути обґрунтовано продовжений роботодавцем до отримання необхідних висновків, матеріалів, відповідей, пояснень тощо без відповідного письмового погодження з територіальним органом ДержпраціСьогодні 09:0522
- Звітними періодами для податку на прибуток підприємств, крім окремих випадків, є календарні: квартал, півріччя, три квартали, рік. При цьому податкова декларація розраховується наростаючим підсумкомСьогодні 08:5057
- Протягом січня – жовтня 2025 року платники перерахували 537,3 млрд грн ЄСВ. Порівняно з аналогічним періодом минулого року – +21,9%, або на 96,6 млрд грн більшеСьогодні 08:3117
Журнали «Дт-Кт»
- До кінця 2025 року можна надати працівникам неоподатковувану благодійну допомогу (4 240 грн)!
- Податкова накладна: інструкція зі складання та реєстрації
- Облік МШП-2025 від придбання до списання: пам’ятка для бухгалтера
- Паливо на підприємстві: документи й облік
- Зарплата в натуральній формі: правила виплати й облік
- Непроведення звіряння з ТЦК через відсутність у графіку та відсутність сертифіката про підвищення кваліфікації з військового обліку: позиція ВС
Головне за тиждень
від редакції «Дебет-Кредит»
Семінари для бухгалтерів
- Поновлення та припинення договорів оренди землі. Укладення договору на новий строк. Додаткова угода & Новий договір. Авто/пролонгація. Зразки + шаблони документів
Лектор: Кіпріянова Вікторія
7 листопада, пʼятниця - Нова зарплата з 1 жовтня та 1 січня (Закон 4536)! Зарплатні зміни та звітність з 1 січня!
Лектор: Мойсеєнко Т.
11 листопада, вівторок - Податок на додану вартість: обговорення найактуальніших практичних ситуацій (документи, операції, декларація та інші питання)
Лектор: Самарченко О.Р.
11 листопада, вівторок - Одноденний Новий експрес-курс по військовому обліку (зміни з 31 липня!) «Нові Списки військового обліку (додаток 5) з 31 липня: переходимо правильно!
Лектор: Мойсеєнко Т.
12 листопада, середа
Перевір свого контрагента:
сервіс надано OpenDataBot
Зараз коментують
- З новини не зрозуміло на кого буде покладена функція контролю і як вплинуть зміни на підприємство((Нові правила перевірок лікарняних листків: прийнято закон
- Добрий день! Чи передбачена відповідальність і яка за невідображення в 4ДФ сум грошових коштів, внесених фізичною особою засновником до статутного капіталу?Які штрафи чекають за неподання додатка 4ДФ або всієї єдиної звітності з ПДФО, ВЗ та ЄСВ?
- Щербина Світлана, «Дебет-Кредит», Період відпустки по вагітності та пологах: з 31.08.2022 по 03.01.2023 , отже дохід у 2023 році був, тому на розрахунок це впливаєРозрахунок компенсації за невикористану відпустку при звільненні після відпустки для догляду за дитиною