Визначення терміну «Доходи, одержані злочинним шляхом»
Доходи, одержані злочинним шляхом
Доходи, одержані злочинним шляхом
, - будь-яка вигода, одержана внаслідок вчинення суспільно небезпечного діяння, що передує легалізації (відмиванню) доходів, яка може складатися з рухомого чи нерухомого майна, майнових та немайнових прав, незалежно від їх вартості.
ЗАКОН УКРАЇНИ Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення (ст.1) м. Київ, 14 жовтня 2014 року № 1702-VІІ
Доходи, одержані злочинним шляхом,
- будь-які активи, одержані прямо чи опосередковано внаслідок вчинення злочину, зокрема валютні цінності, рухоме та нерухоме майно, майнові та немайнові права, незалежно від їх вартості.
Словник створено і підтримується за допомогою ipLex – сучасної бази даних нормативно-правової, судової та довідкової інформації
30 днiв передплати безкоштовно!Оберiть свiй пакет вiд «Дебету-Кредиту» на мiсяць безкоштовно!Спробувати
Останні новини
- Кешбек становитиме: 15% – на дизель; 10% – на бензин; 5% – на автогаз. Це дозволить заощадити від 2 до 11 грн на кожному літрі. Максимальна сума кешбеку на пальне — до 1000 грн на людину на місяцьСьогодні 14:012
- Урядовий законопроєкт об'єднає ініціативу щодо запровадження ПДВ для ФОПів, оподаткування інтернет-платформ і мита на всі посилки з-за кордону, а також продовження дії військового збору на післявоєнний періодСьогодні 13:3017
- З 2026 року роботодавці повинні подавати до ПФУ щоквартальну звітність про виконання нормативу працевлаштування осіб з інвалідністю. На жаль, форми цієї звітності поки що не оприлюднено навіть в проєкті!ВажливоСьогодні 13:095 0953
- Серед отримувачів доплати – пенсіонери за віком, пенсіонери по інвалідності, одержувачі пенсії у зв'язку із втратою годувальника, пенсіонери за вислугу років, які мають право на пенсію за віком. Розмір пенсії не має перевищувати 25 595 грнСьогодні 13:0086
- Вперше до 10 квітня 2026 року юрособи мають подати форму №1-ПНП за 2025 рік. Вона охоплює дані про працівників, їхнє профнавчання та витрати на безперервне навчанняСьогодні 12:3644
- Скеровуючи водія в рейс тривалістю понад 1 добу, роботодавець зобов’язаний перевірити укомплектованість автомобіля необхідними пристроями, устаткуванням та інвентаремСьогодні 12:1013
- Роздрібна торгівля тютюновою сировиною, нікотином (окремо або в наборах), а також сировиною для рідин до електронних сигарет на території України заборонена. Штраф - 200% вартості реалізованої продукції, але не менше трьох розмірів МЗПСьогодні 12:0410
- За розʼясненням Держпраці, за наявності вакантних місць студенти можуть бути зараховані на штатні посади, якщо робота на них відповідає вимогам програми практикиСьогодні 11:3922
- Фігурант перерахував майже 7,7 млн грн на власні рахунки та рахунки підприємства, маскуючи їх під виглядом оплати за товари та послуги. У такий спосіб особа фактично легалізувала доходи, одержані злочинним шляхомСьогодні 11:1718
- Скористатися податковою знижкою можуть фізичні особи – резиденти України. Головна умова: ви повинні отримувати офіційну заробітну плату, з якої утримується податок на доходи фізичних осібСьогодні 11:0339
- 11020602 – «Податок на прибуток банківських організацій, включаючи філіали аналогічних організацій, розташованих на території України, що сплачується за податковий (звітний) період 2026 року»Сьогодні 10:4219
- Нерухомість підприємства частково зруйновано через воєнні дії. Розглядаємо покроково: як організувати інвентаризацію, оформити демонтаж та правильно відобразити наслідки часткової ліквідації у бухгалтерському облікуАналітикаСьогодні 10:30756
- 5 квітня (неділя) та 18 квітня (субота) 2026 року протягом усього дня (з 0 годин 00 хвилин до 24 години 00 хвилин) можна реєструвати ПН/РК за І та ІІ половину березня 2026 рокуСьогодні 10:0933
- Від обов’язку нарахування, сплати та подання звітності з ПДФО звільняються ті ФОПи, які були зареєстровані як самозайняті до дати призову на військову службу або до дати укладання відповідного контрактуСьогодні 10:0018
- Зокрема, у 2026 році для сплати ВЗ за себе фізособами-«єдинниками» у 2026 році діє код класифікації 11011700, а для податкових агентів – 11011000Сьогодні 09:3940
- Якщо дані ДПС не збігаються з даними, підтвердженими платником податку на підставі відповідних оригіналів документів, такими як документи на право власності, податкова служба робить перерахунок за його адресою і надсилає нове ППРСьогодні 09:1263
- У разі відсутності можливості звільнитися шляхом подання заяви про звільнення роботодавцю у зв’язку з обставинами, пов’язаними з війною, особа має законне право скористалася спрощеним порядком припинення трудового договору через ДержзайнятостіСьогодні 09:0141
- Нова узагальнююча податкова консультація №133 формує єдиний підхід до ПДВ-оподаткування операцій із комп’ютерними програмами та цифровим контентом виходячи з їх правової природи як об’єктів права інтелектуальної власностіАналітикаСьогодні 08:50459
- Попри запровадження нової форми ЛКК з 27 грудня 2025 року, раніше видані висновки залишаються чинними. Мінсоцполітики підтвердило: вимагати повторного оформлення через зміну форми незаконноСьогодні 08:3149
- Зокрема, обговорили питання участі Allianz у страхових механізмах, що підтримуються ЄС та міжнародними фінансовими установами. Також йшлося про підтримку пілотних механізмів страхування для пріоритетних секторів економікиСьогодні 08:295
Журнали «Дт-Кт»
Головне за тиждень
від редакції «Дебет-Кредит»
Семінари для бухгалтерів
- Бронювання & Критичність. ВО & Перевірки ТЦК. Зміни 2026. Анулювання. Готуємо документи. Е-КАБІНЕТ. Резерв ID. Списки. Квоти 50% і 100%. Звірки. Перевірки ТЦК. Штрафи
Лектор: Мойсеєнко Тетяна
23 березня, понеділок - Облікова політика підприємства: «місток» між бухгалтерським та податковим обліком, прибуток
Лектор: Самарченко О.Р.
23 березня, понеділок - Скасування з 1 квітня актів виконаних робіт, послуг, оренди: закон прийнято! Гіг-контракти, договори ЦПХ з фізособам та ФОПами: як по-новому організувати роботу з договірними та первинними документами, проводити в бухобліку
Лектор: Мойсеєнко Т.
24 березня, вівторок - Ціноутворення в будівництві будинків і споруд. Вартість будівництва, Проектних, Вишукувальних робіт, Експертизи... Проектна документація. Кошториси
Лектор: Терещенко Лариса
27 березня, пʼятниця
Перевір свого контрагента:
сервіс надано OpenDataBot
Зараз коментують
- Нічого не зрозуміло, раніше якщо була передоплата, то надання послуг підтверджувалось актами з підписами обох сторін. А як буде далі, получається, надання послуг довести буде неможливим? Мені здається, це придумали, щоб створити ще більше хаосу в бухоблікуЗ 1 квітня 2026 року діятимуть нові правила для актів послуг, робіт та оренди: опубліковано Закон №4791
- А галасу було - акти відміняють, акти відміняють. А в підсумку деяке спрощення складання акту, ще й не зрозуміло як те спрощення буде працювати, бо ДПС може по-своєму трактувати. Таке собі...З 1 квітня 2026 року діятимуть нові правила для актів послуг, робіт та оренди: опубліковано Закон №4791
- Добрий день. Якщо працівник з інвалідністю звільняється 27/03/26 як рахувати березень? Як повний місяць 1 або як 0?Виконання квартального нормативу: працевлаштування особи з інвалідністю у березні 2026 року (аудіоверсія)