Визначення терміну «Бенефіціар»
Бенефіціар
За гарантією банк, інша фінансова установа, страхова організація (гарант) гарантує перед кредитором (бенефіціаром) виконання боржником (принципалом) свого обов'язку.
Гарант відповідає перед кредитором за порушення зобов'язання боржником.
Бенефіціар
- набувач благодійної допомоги (фізична особа, неприбуткова організація або територіальна громада), що одержує допомогу від одного чи кількох благодійників для досягнення цілей, визначених цим Законом.
Бенефіціарами благодійних організацій можуть бути також будь-які юридичні особи, що одержують допомогу для досягнення цілей, визначених цим Законом.
ЗАКОН УКРАЇНИ Про благодійну діяльність та благодійні організації (ст.1) м. Київ, 5 липня 2012 року № 5073-VІ
Бенефіціар
- центральний орган виконавчої влади, Рада міністрів Автономної Республіки Крим, обласна, Київська, Севастопольська міська держадміністрація, до компетенції яких належить формування та/або реалізація державної політики у відповідній галузі чи регіоні, де передбачається впровадження проекту (програми), що заінтересована в результатах виконання проекту (програми), виконавчий орган місцевого самоврядування, юрисдикція якого поширюється на територію реалізації проекту (програми), Секретаріат Кабінету Міністрів України, Офіс Президента України, комітети та Апарат Верховної Ради України, Національний банк, Верховний Суд, вищі спеціалізовані суди, Національне антикорупційне бюро, Рахункова палата, інші державні органи.
КАБІНЕТ МІНІСТРІВ УКРАЇНИ П О С Т А Н О В А Про створення єдиної системи залучення, використання та моніторингу міжнародної технічної допомоги (Порядок залучення, використання та моніторингу міжнародної технічної допомоги, п.2) від 15 лютого 2002 р. N 153 м.Київ
Бенефіціар
- юридична або фізична особа, на користь якої здійснюють довірчі функції та яка є одержувачем доходу чи платежу за векселем.
ПРАВЛІННЯ НАЦІОНАЛЬНОГО БАНКУ УКРАЇНИ ПОСТАНОВА Про затвердження Положення про порядок здійснення банками операцій з векселями в національній валюті на території України (Положення, п.1.2) 16.12.2002 N 508
Бенефіціар
- це кінцевий отримувач обладнання та/або матеріалів, переданих йому ЗАТ "УкрЕСКО" відповідно до енергозберігаючого контракту, укладеного в рамках Кредитної угоди (див. текст).
МІНІСТЕРСТВО ФІНАНСІВ УКРАЇНИ ДЕРЖАВНА МИТНА СЛУЖБА УКРАЇНИ Н А К А З Про затвердження Порядку підтвердження належності обладнання та/або матеріалів до таких, що ввозяться в Україну за проектами енергозбереження, які реалізуються на підприємствах, в установах і організаціях та фінансуються за рахунок кредиту, отриманого відповідно до Кредитної угоди (Фінансування Української ЕСКО) між Україною та ЄБРР від 09.05.98 N 616 (Порядок, п.1.1) 08.12.2003 N 667/840
Бенефіціар
- особа, якій призначений платіж або на користь якої відкрито акредитив.
НАЦІОНАЛЬНИЙ БАНК УКРАЇНИ П О С Т А Н О В А Про затвердження Інструкції про безготівкові розрахунки в Україні в національній валюті (Інструкція, п.1.4) 21.01.2004 N 22
Бенефіціар
- особа, на користь якої надається гарантія/контргарантія.
ПРАВЛІННЯ НАЦІОНАЛЬНОГО БАНКУ УКРАЇНИ П О С Т А Н О В А Про затвердження Положення про порядок здійснення банками операцій за гарантіями в національній та іноземних валютах (Положення, п.3) 15.12.2004 N 639
Бенефіціар
- особа, на користь якої відкривається аккредитив.
ПРАВЛІННЯ НАЦІОНАЛЬНОГО БАНКУ УКРАЇНИ П О С Т А Н О В А Про затвердження Положення про порядок здійснення банками операцій за акредитивами (Положення, розд.1, п.4) 03.12.2003 N 514
Бенефіціар
- юридична особа, що отримує позику в рамках інвестиційного проекту та забезпечує його реалізацію або разом з іншими бенефіціарами забезпечує реалізацію його окремих частин згідно з договором України з МФО, договором між МФО і бенефіціаром, договором між Мінфіном і бенефіціаром та/або відповідальним виконавцем.
КАБІНЕТ МІНІСТРІВ УКРАЇНИ П О С Т А Н О В А Про порядок ініціювання, підготовки та реалізації проектів економічного і соціального розвитку України, що підтримуються міжнародними фінансовими організаціями (Порядок, п.2) від 26 листопада 2008 р. N 1027 м.Київ
Бенефіціар
- фізична або юридична особа, яка отримує фінансування для реалізації інвестиційного проекту.
КАБІНЕТ МІНІСТРІВ УКРАЇНИ ПОСТАНОВА Про затвердження Порядку підтвердження належності пропозицій стосовно фінансування інвестиційних проектів, що підтримуються Північним інвестиційним банком або Європейським інвестиційним банком, до сфери дії рамкових угод між Україною і такими банками (Порядок, п.2) від 15 серпня 2012 р. № 751 м.Київ
Бенефіціар
- юридична особа, що отримує позику в рамках інвестиційного проекту та забезпечує його реалізацію або разом з іншими бенефіціарами забезпечує реалізацію його окремих частин згідно з договором України з МФО, договором між МФО і бенефіціаром, договором, що укладається з Мінфіном.
КАБІНЕТ МІНІСТРІВ УКРАЇНИ ПОСТАНОВА Про порядок підготовки, реалізації, проведення моніторингу та завершення реалізації проектів економічного і соціального розвитку України, що підтримуються міжнародними фінансовими організаціями (Порядок, п.2) від 27 січня 2016 р. № 70 м.Київ
"Бенефіціар"
- будь-яка місцева громада, організація або установа, що має право отримувати допомогу в рамках Проекту.
Угода про позику (Проект "Фонд соціальних інвестицій") між Україною та Міжнародним банком реконструкції та розвитку (ст.1) округ Колумбія, Сполучені Штати Америки, 21 грудня 2001 року (див. текст)
"Бенефіціар" означає публічний або приватний орган або фізичну особу, що несе відповідальність за ініціювання або як за ініціювання, так і за здійснення операцій, а також:
(a) у контексті державної допомоги, орган, що отримує допомогу, за винятком випадків, коли розмір допомоги на однин суб'єкт господарювання становить менше 200000 євро, в разі чого відповідна держава-член може вирішити, що бенефіціаром є орган, що надає допомогу, без обмеження Регламентів Комісії (ЄС) № 1407/2013 (- 4), (ЄС) № 1408/2013 (- 5) і (ЄС) № 717/2014 (- 6); та
(b) у контексті фінансових інструментів згідно з розділом IV частини два цього Регламенту, орган, що використовує фінансовий інструмент або, у відповідних випадках, фонд фондів.
РЕГЛАМЕНТ ЄВРОПЕЙСЬКОГО ПАРЛАМЕНТУ І РАДИ (ЄС) № 1303/2013 від 17 грудня 2013 року про встановлення спільних положень щодо Європейського фонду регіонального розвитку, Європейського соціального фонду, Фонду гуртування, Європейського сільськогосподарського фонду розвитку сільських територій та Європейського фонду морського та рибного господарства та про встановлення загальних положень щодо Європейського фонду регіонального розвитку, Європейського соціального фонду, Фонду гуртування та Європейського фонду морського і рибного господарства та скасування Регламенту Ради (ЄС) № 1083/2006 (ст.2)17.12.2013 ( див. текст )
"Бенефіціар" означає особу, що отримує пенсійні виплати.
ДИРЕКТИВА ЄВРОПЕЙСЬКОГО ПАРЛАМЕНТУ І РАДИ (ЄС) 2016/2341 від 14 грудня 2016 року про діяльність установ професійного пенсійного забезпечення (УППЗ) та нагляд за ними (нова редакція) (Текст стосується ЄЕП) (ст.6) м.Страсбург, 14 грудня 2016 року ( див. текст )
"Бенефіціар" означає фізичну особу або суб'єкта зі статусом юридичної особи або без нього, з яким підписано угоду про надання гранту.
РЕГЛАМЕНТ ЄВРОПЕЙСЬКОГО ПАРЛАМЕНТУ І РАДИ (ЄС, ЄВРАТОМ) 2018/1046 від 18 липня 2018 року про фінансові правила, що застосовуються до загального бюджету Союзу, про внесення змін до регламентів (ЄС) № 1296/2013, (ЄС) № 1301/2013, (ЄС) № 1303/2013, (ЄС) № 1304/2013, (ЄС) № 1309/2013, (ЄС) № 1316/2013, (ЄС) № 223/2014, (ЄС) № 283/2014 та Рішення № 541/2014/ЄС та про скасування Регламенту (ЄС, Євратом) № 966/2012 (ст.2) м.Брюссель, 18 липня 2018 року ( див. текст )
Словник створено і підтримується за допомогою ipLex – сучасної бази даних нормативно-правової, судової та довідкової інформації
30 днiв передплати безкоштовно!Оберiть свiй пакет вiд «Дебету-Кредиту» на мiсяць безкоштовно!Спробувати
Новини по темі «Бенефіціари»
Як юрособі підтвердити відомості про бенефіціара та/або структуру власності?
Мінʼюст нагадав, як юрособам потрібно надавати пояснення та/або документи для підтвердження відомостей про кінцевого бенефіціарного власника та/або структуру власності
06.12.2024392
Як СПФМ мають виконувати обовʼязок щодо даних про бенефіціарів?
СПФМ мають повідомляти держателя ЄДР про виявлення розбіжностей між отриманими ними в результаті належної перевірки та розміщеними в ЄДР відомостями про кінцевих бенефіціарів та структуру власності. Строк повідомлення – 10 р. дн.
03.12.20241 217
Банки мають повідомляти Мінʼюст про розбіжності між ЄДР і даними клієнта щодо бенефіціарів
Врегульовано порядок повідомлення банками і небанківськими установами про виявлені розбіжності щодо кінцевих бенефіціарів та структуру власності клієнта. Банки і небанківські фінансові установи мають повідомляти про виявлення розбіжностей Мінʼюст
08.10.2024921
Мінʼюст вже створив сервіс для подання повідомлень СПФМ про розбіжності щодо даних про бенефіціарів
На сайті Мінʼюсту створено рубрику «Повідомлення держателя Єдиного державного реєстру про виявлення розбіжностей СПФМ». У ній розміщено сертифікат шифрування та адресу електронної пошти
02.09.20241 701
З 1 вересня діють оновлені правила подання СПФМ даних про бенефіціарів
Мінʼюст затвердив зміни до Порядку повідомлення про виявлення розбіжностей між отриманими СПФМ у результаті здійснення належної перевірки та розміщеними в ЄДР відомостями про КБВ та/або структуру власності юрособи. Ці зміни почали діяти з 1 вересня
02.09.20242 402
З 1 вересня юросіб штрафуватимуть за недостовірні дані про бенефіціарів
Закон №361 передбачає обов’язок юросіб підтримувати відомості про кінцевих бенефіціарів та структуру власності юрособи в актуальному стані. З 1 вересня за недостовірні дані розпочнеться застосування штрафів у розмірі від 17 до 340 тис. грн
30.08.20246 66012
З 1 вересня діятиме новий обовʼязок СПФМ щодо даних про бенефіціарів
З 1 вересня СПФМ повідомлятимуть держателя ЄДР про виявлення розбіжностей між отриманими ними в результаті належної перевірки та розміщеними в ЄДР відомостями про кінцевих бенефіціарів та структуру власності. Строк повідомлення – 10 р. дн.
28.08.20248 149
Штрафи за розбіжності даних про бенефіціарів з 1 вересня: як та коли будуть застосовуватися?
З 1 вересня 2024 року Мін’юст застосовуватиме штрафи за виявлені розбіжності щодо відомостей про КБВ та структуру власності юрособи. В яких випадках є загроза штрафів? Яка процедура їх застосування? Що потрібно зробити до 1 вересня 2024 року?
22.08.20247 65511
Увага! З 1 вересня Мінʼюст штрафуватиме за недостовірні дані про бенефіціарів в ЄДР
Нагадаємо, що Мінʼюст переніс новий обовʼязок СПФ щодо даних про бенефіціарів з 1 квітня на 1 вересня. Також з цієї дати Мінʼюст почне штрафувати за недостовірні дані про бенефіціарів в ЄДР
01.08.202412 8322
ДП НАІС оновило програмне забезпечення ЄДР: що нового?
Оптимізовано функціонал копіювання даних фізосіб із вкладки «Засновники» до вкладки «Бенефіціари». Також усунуто проблему формування виписки за результатом проведення реєстраційної дії в автоматичному режимі з Порталу «Дія» щодо деяких суб’єктів
10.06.20241 007
Документальне підтвердження статусу «бенефіціар» для нерезидентів: розʼяснення ДПС
Чинне законодавство не встановлює форму єдиного документа, що підтверджує статус контрагента як бенефіціарного (фактичного) отримувача (власника) доходу, який повинна мати особа на момент виплати
10.05.2024143
Мінфін оновив Положення про форму та зміст структури власності
Мінфін виклав у новій редакції Положення про форму та зміст структури власності. Зокрема, встановлено форму структури та забезпечено можливість її подання юрособами до ЄДР в е-формі
24.04.20244 569
Як ГО та благодійним організаціям подавати інформацію про кінцевого бенефіціарного власника?
Мін'юст надав докладні поради громадським об'єднанням та благодійним організаціям щодо того, як вони мають подавати держреєстраторам інформацію про кінцевих бенефіціарних власників. І нагадав, чим загрожує неподання правдивої інформації
16.04.20242 5623
ДП НАІС оновило ПЗ для ЄДР: що нового в системі?
Поточним оновленням реалізовано функціонал виключення інформації про кінцевого бенефіціарного власника та/або структуру власності юридичної особи державним реєстратором на підставі вказівки Мінʼюсту
05.04.2024703
Впровадження порядків щодо перевірки кінцевих бенефіціарів перенесено на 1 вересня: офіційно від Мінʼюсту
За інформацією Мінʼюсту, з метою вжиття всіма СПФМ організаційних заходів новий обовʼязок СПФ щодо даних про бенефіціарів пересено з 1 квітня на 1 вересня 2024 року
29.03.20241 589
Як подавати пояснення та/або документи для підтвердження відомостей про бенефіціарів?
Фахівці Мінʼюсту роз’яснили, як юридичній особі надати пояснення та/або документи для підтвердження відомостей про кінцевого бенефіціарного власника
01.02.2024672
В які строки слід подати оновлені дані про бенефіціарів та структуру власності?
Фахівці Мінʼюсту підкреслили, що початок перебігу граничного строку щодо подання чи виправлення відомостей про КБВ та структуру власності юридичної особи почнеться після внесення Мінфіном змін до діючої форми структури власності
09.01.20249 443
Увага! Мінʼюст передумав: з 1 грудня не буде штрафів за недостовірні дані про бенефіціарів в ЄДР
Мінʼюст переніс новий обовʼязок СПФ щодо даних про бенефіціарів на 1 квітня. Також з цієї дати Мінʼюст почне штрафувати за недостовірні дані про бенефіціарів в ЄДР
01.12.20232 8902
З 1 грудня Мін’юст перевірятиме лише подані відомості про бенефіціарів
Незважаючи на те, що строк для подання відомостей про КБВ та структуру власності продовжено, якщо інформацію вже подано, вона має бути правильною і, в разі змін, її треба уточнювати. Інакше штрафів не уникнути
30.11.20234 9783
З 1 грудня Мінʼюст штрафуватиме за недостовірні дані про бенефіціарів в ЄДР!
З 1 грудня діятиме новий обовʼязок СПФ щодо даних про бенефіціарів. Також з цієї дати Мінʼюст почне штрафувати за недостовірні дані про бенефіціарів в ЄДР
20.11.20238 40011
Останні новини
- Тепер відповідні послуги надаватимуть з використанням засобів, що пройшли процедуру оцінки ризиків за міжнародними стандартами, а контролюватиме все Держспецзв’язкуСьогодні 20:2310
- Податківці підкреслили, що фактичні перевірки під час дії воєнного стану проводяться за наявності безпечних умов для їх проведення. Зокрема, безпечного доступу, допуску до територій, приміщень та майна, що використовуються для провадження діяльностіСьогодні 19:5821
- Забороняється створення нових юросіб у таких формах: держпідприємства; комунальні підприємства; приватні підприємства; іноземні підприємства; підприємства громадських об'єднань, релігійних організацій, профспілок; підприємства споживчої коопераціїСьогодні 19:3318
- За ініціативи Міністерства аграрної політики та продовольства України та Продовольчої та сільськогосподарської організації ООН (ФАО) розпочинається реєстрація для отримання модульних зерносховищ місткістю 1 000 тоннСьогодні 19:103
- Люди, які пережили незаконне утримання, катування або зазнали інших ушкоджень здоров’я внаслідок перебування в полоні, можуть отримати статус інвалідності та відповідну державну підтримкуСьогодні 18:4117
- У фіскальному касовому чеку відображаються лише ті реквізити, які наявні у платника під час формування конкретного чека. Рядок «решта» не заповнюється, якщо такої решти при проведенні розрахунку не булоСьогодні 18:3248
- Додано засіб оплати, валюту розрахунку, розширений QR-код, код автентифікації, а також специфічні дані для алкоголю і тютюнових виробів. Виключено: номер ID-картки; підпис касира та підпис держателя електронного платіжного засобуСьогодні 18:07761
- Комісія з визначення підприємств, установ та організацій, які мають важливе значення для національної економіки у галузі автомобільного транспорту в особливий період, розповіла про типові помилки, яких слід уникати у процесі підготовки та подання документівСьогодні 18:0121
- Суми грошових компенсацій за невикористані щорічні відпустки, які нараховуються померлому працівнику, після його смерті не є базою нарахування ЄСВ, а також не підлягають відображенню в додатку Д1 до Податкового розрахункуСьогодні 17:4339
- Мінсоцполітики опрацьовує формування додаткового механізму виїзду водіїв за кордон за гуманітарними вантажами. Водіями, які виїхали за кордон, використовуючи систему «Шлях», в країну завезено менше 5% від усього обсягу допомоги (2024 рік)Сьогодні 17:2833
- У разі включення втрат від браку, які виникають у межах виробничого процесу, до собівартості продукції ПЗ з ПДВ за п. 198.5 ПКУ не нараховуютьАналітикаСьогодні 17:1621
- Формувати в е-вигляді та реєструвати ТТН в Єдиному реєстрі товарно-транспортних накладних на переміщення алкогольних напоїв повинні виробники спирту етилового та/або горілки та лікеро-горілчаних виробівСьогодні 17:0417
- У рядку 1.2 слід зазначати загальні суми нарахованої винагороди за виконання робіт (надання послуг), у тому числі з кодом категорії застрахованої особи 82 та 83. У ПФУ підкреслили, що станом на сьогодні контроль працює коректноСьогодні 16:5024
- 3 березня ДПС окремо повідомила про оновлення версії програмного забезпечення мобільних додатків безоплатного ПРРО від ДПС для операційних систем Android та iOSСьогодні 16:31417
- Платник ПДВ подавав нульові декларації протягом 12 послідовних місяців, і податківці анулювали його реєстрацію. Але платник оскаржує такі дії, тому що насправді він проводив оподатковувані операції. Чи має він рацію?АналітикаСьогодні 16:2252
- Подальша євроінтеграція українського агросектору потребує значного доопрацювання нормативно-законодавчої бази і, що найважливіше, реалізації цих ініціатив усіма гравцями ринкуСьогодні 16:1111
- Юридичні особи, відокремлені підрозділи юросіб мають подати до територіального органу Держстату до 7 березня (включно) форму №1-ПВ «Звіт із праці» за лютий 2025 рокуСьогодні 16:0343
- Співпраця Фонду розвитку підприємництва з місцевими громадами у межах держпрограми «5-7-9%» дозволяє розширити можливості доступу мікро-, малого та середнього підприємництва до фінансуванняСьогодні 15:5319
- Тренери видавали себе за працівників клубу, проте, як зʼясувалося під час перевірки, вони були лише орендарями спортивного приладдя та частини приміщення спортклубуСьогодні 15:2887
- Черговість надання відпусток визначається графіками, які затверджуються роботодавцем за погодженням з виборним органом первинної профспілкової організації (профспілковим представником), і доводиться до відома всіх працівниківСьогодні 15:1184
Журнали «Дт-Кт»
- Місячна єдина звітність: виправляємо помилки
- Нове повідомлення про прийняття на роботу: що змінилося та як подавати?
- Нова форма фіскального чека з 1 березня 2025 року: правила застосування
- Огляд ІПК щодо ФОП на ЄП
- Звичайність ціни: хто має доводити?
- Неподання податкової звітності за кілька звітних періодів: в якому розмірі штрафуватимуть?
Головне за тиждень
від редакції «Дебет-Кредит»
Семінари для бухгалтерів
- Організація, облік та оподаткування операцій з нерезидентами Особливості ЗЕД-діяльності під час воєнного стану. Аналіз останніх змін податкового законодавства
Лектор: Самарченко О.Р.
5 березня, середа - Лікарняні зміни з 4 квітня: як призначити чи відмовити, оплатити та звітувати, хто перевіряє та які штрафи. Нова зарплатна звітність: лютий-2025 нові правила заповнення. Виправляємо помилки минулих звітів (додатки 1, 4ДФ, 5). Індексація-2025
Лектор: Мойсеєнко Т.
6 березня, четвер - Податки та облік в будівництві. ПДВ. Перше постачання. Пільги, звільнення від ПДВ. Касовий метод. Прибуток. Визнання доходу. ПДФО. Ризики
Лектор: Бірюченко В.
12 березня, середа - Оновлення чеків РРО /ПРРО з 1 березня, секрети рядків 18 та 19, фіскальний наступ на платників єдиного податку та банківські перекази Обмеження по розрахункам з 1 лютого
Лектор: Губіна І.А.
12 березня, середа
Перевір свого контрагента:
сервіс надано OpenDataBot
Зараз коментують
- Доброго дня! Якщо ФОП на загальній системі змінив адресу, зміни пройшли через ЄДР. А податкова не змінилась. Треба щось у податкову подавать?Змінюєте своє місцезнаходження: як перереєструватися у ДФС?
- На сьогоднішній день нової форми в електроному кабінеті немаєНове повідомлення про прийняття на роботу: що змінилося та як подавати?
- Добрий день. Фоп 2 група продаж товару з накладеним платежем через Нову Пошту. Використовуємо ПРРО, чеки вкладаємо з товаром у посилку. POS-термінал нам же не потрібен?Кому з СГ слід підготуватися до встановлення платіжних терміналів з 1 січня 2025 року?